財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的基礎(chǔ)性工作，它主要包括營業(yè)額預(yù)測、試算報表、資產(chǎn)需要量、籌資需要量、追加變量、經(jīng)濟指標(biāo)等。

　?。ㄒ唬?營業(yè)額預(yù)測是進行工作的起點和基礎(chǔ)。

　?。ǘ?試算報表。預(yù)算匯總法：必須與其他預(yù)算同步進行。銷售百分比法：區(qū)別變動科目與非變動科目。試算利潤表：注意所得稅項目為估算數(shù)。試算現(xiàn)金流量表：同現(xiàn)金預(yù)算。

　?。ㄈ?資產(chǎn)需要量=資本性支出+凈營運資本支出

　?。ㄋ模?籌資需要量。采用定性預(yù)測法、比率預(yù)測法、資金習(xí)性預(yù)測法、回歸直線法、高低點法。

　　（五） 追加變量實現(xiàn)預(yù)算報表之間的協(xié)調(diào)。