財務管理是企業(yè)經(jīng)營的一項核心工作，而財務管理的核心就是營運資金管理。對大型企業(yè)集團來說，加強現(xiàn)金管理、細化資金預算計劃 、高效配置和使用資金顯得至關重要。經(jīng)過全球金融危機的洗禮，目前很多企業(yè)對營運資金管理的重視達到了前所未有的高度。特別是2009年下半年以來許多重要的市場及政策環(huán)境變化，對企業(yè)的現(xiàn)金管理能力提出了更高的要求，使企業(yè)推進本外幣現(xiàn)金管理的進程也隨之加速。

　　現(xiàn)金管理操作環(huán)境趨成熟

　　對于企業(yè)而言，外部環(huán)境變化因素包括政策和產(chǎn)品創(chuàng)新兩個方面，例如，去年下半年人民銀行推出的電子票據(jù)業(yè)務，解決了以往紙質票據(jù)流轉速度慢、成本高、風險高的難題，占據(jù)國內(nèi)支付結算半壁江山的票據(jù)業(yè)務也因此有了集中管理的可行性。商報記者了解到，今年下半年，人行還將推出“超級網(wǎng)銀”系統(tǒng)，將部分打破商業(yè)銀行之間的藩籬。去年11月，國家外匯管理局發(fā)布的《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定》正式生效，進一步降低了境內(nèi)企業(yè)外匯資金集中運營管理準入門檻，并明確了境內(nèi)外幣資金池業(yè)務運營方式?！兑?guī)定》推動了境內(nèi)外匯現(xiàn)金管理業(yè)務的新一輪發(fā)展。這些變革都引發(fā)了銀行和企業(yè)對于現(xiàn)金管理產(chǎn)品創(chuàng)新的需求。

　　當然，對于企業(yè)而言，企業(yè)內(nèi)部提升管理水平也是重要因素。例如，很多外資企業(yè)受金融危機影響，境內(nèi)外財務狀況出現(xiàn)較大差異，集團總部希望通過現(xiàn)金管理方式，從資金監(jiān)管和流動性管理方面加強整個集團抵御風險的能力；而國內(nèi)企業(yè)順應市場和資本的需要，開始不斷加快“走出去”的步伐，現(xiàn)金管理的國際化也成為企業(yè)日益關注的話題。

　　集團企業(yè)應按需選擇服務

　　招商銀行現(xiàn)金管理專家對商報記者表示：“政策放寬和企業(yè)提高資金使用效率動機疊加，將使得企業(yè)推進境內(nèi)本外幣現(xiàn)金管理的進程加速。”

　　據(jù)悉，為適應市場需求變化，招商銀行近期推出了涵蓋企業(yè)境內(nèi)、境外、跨境三大部分的現(xiàn)金管理服務，其中一些管理服務頗值得集團企業(yè)關注。

　　集團企業(yè)的成員公司相對分散，分布地區(qū)較廣，一般都在合作銀行的不同網(wǎng)點開立結算賬戶，因此如何有效管理開立在不同物理網(wǎng)點的賬戶成為最基礎的需求。招商銀行現(xiàn)金管理業(yè)務專家認為，“集團企業(yè)進行現(xiàn)金管理面臨的首要問題是如何構建現(xiàn)金管理本外幣賬戶體系。”如果集團總部及下屬成員公司開立的賬戶可授權到同一個集團賬戶編號下，并可通過分級授權，實現(xiàn)賬戶在線管理，變分散的物理賬戶為統(tǒng)一的網(wǎng)上賬戶體系，那么將大大提高集團資金的利用效率。

　　據(jù)了解，一般情況下，資金集中管理模式包括了收款、付款、資金集中與共享三部分，而如何最有效地保證收款、付款、資金集中與共享效率，是集團企業(yè)重點考慮的問題。

　　招商銀行相關業(yè)務負責人建議客戶根據(jù)集團實際情況選擇通過內(nèi)部轉賬或委托貸款實現(xiàn)資金的集中與共享。“資金充裕的子賬戶將資金集中至總賬戶，然后調劑到資金不足的子賬戶，變外部融資為內(nèi)部融資，有效降低集團企業(yè)的整體財務成本。資金集中與共享建立在一套健全的自動化的運作機制上，這使得整個集團企業(yè)資金運作一體化，在保證流動性的同時，加強內(nèi)部控制，防范財務風險。”

　　對于集中后的閑置資金，銀行專家則建議客戶可進行投資理財，提高資金收益。