訓練對象：企業(yè)董事長、總經(jīng)理、中高級財務管理及內(nèi)部審計人員

主 講 人：溫兆文先生（Mark Wen）

課程安排：共二天

第一天:

上午:  9:00~12:00 財務管理的國際地位

下午:13:00~16:30控制原理及原則

第二天:

上午:  9:00~12:30內(nèi)控設(shè)計

下午:13:00~16:30 內(nèi)控優(yōu)化

訓練目的：

公司的發(fā)展正如帝國的興衰，不斷產(chǎn)生，不斷興盛，又不斷消亡。但是也流傳著許多公司帝國不老的傳說。我們都已讀過許許多多關(guān)于強盛的公司帝國興起和長盛不衰的傳奇，但是有誰問過，他們?yōu)槭裁?？管理?chuàng)新、簡化操作，幾乎是這些企業(yè)的不二法寶。內(nèi)部控制制度（SOP）是這個法寶的“靈魂”。很多跨國企業(yè)都有兩本必讀的“圣經(jīng)”，SOP就是其中的一本。本訓練課程就是要帶領(lǐng)學員解讀SOP的真經(jīng)所在，掌握內(nèi)部控制基本理念和原則，通過實例分析，能夠掌握構(gòu)造內(nèi)部控制制度和運行程序優(yōu)化的基本方法。

1. 本教程財務總監(jiān)與內(nèi)部控制；

2. 本教程將訓練學員掌握控制的基本思路和理念；

3. 本教程將帶領(lǐng)學員具體案例分析，掌握構(gòu)造和優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本方法；

4. 本教程將通過訓練,使每個學員能夠?qū)W以致用，有效地幫助所服務企業(yè)推進內(nèi)部控制制度建設(shè)和改善運作流程。

課程大綱

內(nèi)部控制理念篇

1. 你對“內(nèi)部控制”的理解

2. 登上“金字塔”

3. 財務總監(jiān)含意

4. 案例一

5. 國際企業(yè)財務總監(jiān)定位

6. 案例二

7. 財務組織結(jié)構(gòu)中的內(nèi)控設(shè)置

8. 案例三

9. 風險來自何方?

10. 她為啥哭了？

11. 人是要犯錯誤的

12. 制度性過錯的特征

13. 制度性過錯的危害

14. 鄧小平的體會

15. 控制體驗游戲

16. 控制的基本理念

17. 案例四

18. 案例五

19. 內(nèi)部控制制度所追求的效果

20. 案例六

21. 案例七

22. 內(nèi)控控制的矛盾體

23. 案例八

24. 內(nèi)部控制功能結(jié)構(gòu)

25. 案例九

26. 案例十

27. 案例十一

28. 案例十二

29. 案例十三

30. 案例十四

31. 案例十五

32. 案例十六

33. 分權(quán)準則總結(jié)

34. 分權(quán)的基本方式

35. 牽制基本原則

36. 制衡的基本方式

37. 請對上述案例進行制衡設(shè)計

38. 流程繪制基本標識

39. 關(guān)聯(lián)接口崗位設(shè)置

40. 控制關(guān)鍵點設(shè)置

41. 關(guān)鍵點預警設(shè)置

42. 請根據(jù)公司實際情況繪制下列控制流程

43. 證據(jù)控制

44. 入帳控制

45. 現(xiàn)金控制

46. 銀行帳戶控制

47. 采購控制

48. 物料控制

49. 銷售控制

50. 用工控制

51. 再控制——內(nèi)部審計，

52. 內(nèi)部審計的誤區(qū)；

53. 內(nèi)部審計的工作模式；

54. 內(nèi)部審計處理

a) 內(nèi)部質(zhì)詢；

b) 內(nèi)部風險提示；

c) 審計結(jié)論

55. 流程控制優(yōu)化

56. 案例十七

57. 控制評價和流程優(yōu)化原則

58. 無效或低效控制鑒別

59. 流程優(yōu)化與再造

60. 請對上述流程進行優(yōu)化

61. 內(nèi)部控制制度的“兩駕馬車”

62. 內(nèi)部控制制度實施中文化沖突

63. 再回首

64. 結(jié)業(yè)測試

培訓課程:

國際規(guī)范預算管理進階訓練

財務分析與控制訓練

內(nèi)部控制制度設(shè)計及優(yōu)化訓練

非財務人員財務管理進階訓練

財務人員團隊建設(shè)和心智開發(fā)訓練

給培訓師打分