第一章 企業(yè)所得稅年度匯算清繳工作思路及原則

第一節(jié) 工作思路

1、 如何用布局的方法把握企業(yè)整體稅負水平

(1)公司整體稅負測算與匯繳前的準備

(2)所得稅預繳和匯算之間協(xié)調性的掌控方法

(3)企業(yè)年終預決算體系的構建

2、如何用轉換的方法解決企業(yè)涉稅風險環(huán)節(jié)

(1)手段轉化及納稅成本的綜合思考

(2)轉化方法

3．如何用主體的思路管控企業(yè)財務利益

（1）不同性質企業(yè)間的稅收利益與整體衡量

（2）關聯(lián)企業(yè)之間的匯繳邊界與涉稅細節(jié)處理

（3）獨立核算和非獨立核算機構之間的匯算注意事項

第二節(jié) 工作原則

1、 架構原則

2、制度原則

3、證據(jù)原則

第二章 2019年重要的匯算清繳政策

第一節(jié) 2019年重要的財稅政策盤點及應用解析

第二節(jié) 從公司層面處理匯算清繳的焦點問題

1、企業(yè)股權問題焦點與匯算的合理處理

2、公司資產(chǎn)處置中的普遍問題點及稅負的有效調節(jié)

3、非上市公司整體資產(chǎn)出售涉稅問題及匯算中注意事項

4、資產(chǎn)評估增值在企業(yè)匯算中的要求與處理

5、特殊公司資產(chǎn)的財務處理及納稅界定

6、合同涉稅要求與企業(yè)匯算的合同管理

7、常見的關聯(lián)交易問題與納稅風控點

8、企業(yè)分立與合并的匯算問題處理

9、債務重組匯算問題解析

10、個人所得稅焦點問題與涉稅處理

11、各種個人所得稅避稅方式的風險點解析

12、年終股東財富分配規(guī)劃與合理稅負的掌控方法

13、稅企之間的關系與和諧

第三節(jié) 從財務層面提煉匯算清繳的熱點與難點

1、貨與款不一致時涉稅處理

2、各類特殊收入的納稅要求與會計處理

3、費用涉稅難點的稅法解析

第三章 匯算清繳前準備工作

第一節(jié)  管理層環(huán)節(jié)

第二節(jié)  財務部門環(huán)節(jié)

第四章 企業(yè)涉稅重要環(huán)節(jié)檢查與控制

第一節(jié) 稽查重點及案例

第二節(jié) 匯算清繳中應注重的涉稅風險

第三節(jié) 對涉稅問題的企業(yè)正確判斷與處理方法

第五章 匯算清繳的解決辦法

第一節(jié) 如何完善企業(yè)未來匯算清繳的管理制度

第二節(jié) 如何構建符合企業(yè)自身環(huán)境的納稅管理的體系