【課程主題】

    企業(yè)不是被別人競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手打敗的，其實(shí)企業(yè)是被自己打敗的，任何一個(gè)企業(yè)，如果想長(zhǎng)期的存活下去，就必有有持久的生命力。這個(gè)持久的生命力，就是企業(yè)內(nèi)部控制和管理的能力。

對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)說，體制決定了企業(yè)的制度，企業(yè)的制度服務(wù)于企業(yè)的流程，所有流程的結(jié)果最終體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表上。所以，內(nèi)控總結(jié)下來(lái)就六個(gè)字制度、流程+表格。

內(nèi)控對(duì)于企業(yè)管理的重要貢獻(xiàn)，就在于，其能防范風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范流程！

【培訓(xùn)收益】

 明確內(nèi)控管理的重要作用

 掌握內(nèi)控設(shè)計(jì)的原則

 掌握內(nèi)控管理的要素

 認(rèn)識(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

 掌握控制風(fēng)險(xiǎn)的方法及措施

【培訓(xùn)對(duì)象】

 主要針對(duì)企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層、中層管理人員、財(cái)務(wù)人員

【培訓(xùn)時(shí)間】2天

【課程大綱】

一、企業(yè)為什么需要內(nèi)控

 什么是內(nèi)部控制？

 內(nèi)部控制的五個(gè)要素是什么？

 如何設(shè)計(jì)及完善內(nèi)控體系

二、 如何識(shí)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

 風(fēng)險(xiǎn)的判斷

 風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避方法

 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要管控措施 

三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路

 明確戰(zhàn)略目標(biāo)

 完善組織結(jié)構(gòu)

 系統(tǒng)培訓(xùn)各級(jí)管理人員

 制定內(nèi)控管理程序

 尋找最佳的合作方并建立自己的內(nèi)控審計(jì)隊(duì)伍

四、內(nèi)控體系在企業(yè)管理流程上的具體應(yīng)用

（一）采購(gòu)環(huán)節(jié)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

 采購(gòu)環(huán)節(jié)的流程圖

 采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)：

 采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要對(duì)策：

             職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制

             請(qǐng)購(gòu)與審批的監(jiān)控

             采購(gòu)與驗(yàn)收的控制

 付款環(huán)節(jié)的監(jiān)控

（二）銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

 銷售環(huán)節(jié)的流程圖：

 銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)：

 銷售環(huán)節(jié)的主要對(duì)策：

            職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制

            銷售與發(fā)貨的控制

            收款的控制

（三）籌資與投資的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

 籌資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

 投資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 

（四）資產(chǎn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

 貨幣資金的管理——現(xiàn)金為王

 存貨的管理——存多少最好？

 固定資產(chǎn)的管理——效率第一！

 無(wú)形資產(chǎn)的管理——價(jià)值第一！

（五）信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制

 信息系統(tǒng)的的重要性

 信息系統(tǒng)的開發(fā)

 信息系統(tǒng)的運(yùn)行

 信息系統(tǒng)的維護(hù)

（六）其他環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制

 人力資源的管理——選對(duì)人，才能做對(duì)事

 工程項(xiàng)目的管理——質(zhì)量第一、成本第二

 合同的管理——簽前要看好了，簽后要做好了

 預(yù)算在內(nèi)控管理中的作用

 報(bào)表管理——企業(yè)經(jīng)營(yíng)的結(jié)果都在這三張表上

   【課程總結(jié)】

內(nèi)控是企業(yè)完善內(nèi)部管理，防范風(fēng)險(xiǎn)的第一工具，必須重視，必須完善！