一、財務視角：業(yè)務運營中你應從財務角度思考什么？
n 作為業(yè)務人員您日常思考這些有關財務的問題嗎？
n 如何判斷企業(yè)的價值？
n 公司戰(zhàn)略和財務戰(zhàn)略
n 價值最大化和成長驅動因素
n 營運資本的重要性
n 資產負債，損益，現金流如何簡單直觀理解？
n 經營過程中隨時要留意的東西
n 財務驅動要素（業(yè)務賺錢與否如何體現？）
n 投入和回報(投入產出分析)
n 非財務人員必須要培養(yǎng)的財務思路
案例分析：
1、 國外基金會組織與國內基金會運營管理有哪些不同？在財務視角上有哪些差異？
2、 傳統的公益管理模式在新經濟時代面臨的考驗分析
小組討論：
1、如何打破傳統公益組織的募資－定向支出－再募資的單一循環(huán)模式？可持續(xù)發(fā)展模式應該從哪里入手？
二、基本財務邏輯：財務語言并不深奧
n 財務體系和業(yè)務的關系
n 你的錢花向哪里重要嗎？公益事業(yè)沒有財務頭腦和經營思路一樣是沒有出路的
n 樸素的財務邏輯——投入產出分析
n 加權平均資本成本 VS 期望的投資回報率 VS 價值增長
n 本量利圖
n 管理會計－服務于業(yè)務發(fā)展和內部控制
n 財務管理都管什么？
案例分析：
3、 決定公司整體成本和經營方向的最基本出發(fā)點是什么？如何計算和分析？
4、 某公益性組織存在的財務管理問題分析并提出初步解決方案
小組討論：
1、結合案例，您怎么看待不同的產品生命周期對業(yè)務決策的影響？（小組之間相互PK）
三、財務衡量績效－如何使用財務比率：看得懂，會分析，會管理
n 財務比率反映企業(yè)經營狀況，理解指標才能實現業(yè)績提升
- 投資回報如何？投資收益分析（ROI）
- 企業(yè)總體經營績效的衡量（ROS、ROE、EVA）
- 財務關鍵指標的解讀（如何確認，如何計算，反映什么？）
- 杜邦分析法
- 財務價值樹模型
- 成本與成本分析
- 費用與費用分析
n 利潤表可以更好看嗎？
- 增加現金收入的主要途徑
- 收入、費用、利息、稅收如何影響利潤？
- 應收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產折舊等對利潤的影響
n 現金與利潤的關系，誰更重要？
n 財務邏輯和思維方式是如何形成的？
四、管理報告：突破常規(guī)分析方法，深入認識和反映業(yè)務運營；
n 如何讓你的分析和提議聽起來更有深度？如何讓管理更加到位？
n 說服捐贈人靠什么樣的手段更加有效？
n 業(yè)務部門管理報告
- 業(yè)務部門專項報告
- 學會使用和提煉財務數據
- 計劃性報告、信息性報告、控制性報告
- ERP系統如何運用
- 財務KPI指標運用（平衡計分卡）
n 計劃和總結
- 用數字說話，用圖表表達
- 關注績效和考核
- 獲得有用的財務數據
- 給捐贈人用什么樣的專業(yè)語言講故事更容易打動人？
- 未來的投資分析報告應該怎么做？
案例分享：
1、公益行業(yè)主要的業(yè)務管理和分析報告有哪些？什么樣的分析報告最簡潔實用？
2、募集資金的分析報告應該怎么寫？
五、風險管理和內控：學會駕馭風險，賺錢不易，堵住漏洞
n 理解指標才能實現業(yè)績提升
- 業(yè)務部門績效考核指標
- 投資回報如何？投資收益分析（ROI）
- 業(yè)務總體經營績效的衡量（ROS、ROE、EVA）
n 經營管理風險系統
- 安達信風險管理模型
- 業(yè)務流程最佳實踐
- 財務杠杠：用別人的錢替自己賺錢
- 企業(yè)如何降低資金占用成本：優(yōu)化應收應付賬款、存貨、現金的三大循環(huán)
- 經營杠桿：企業(yè)擴張與規(guī)模效應
- 財務與經營風險的把控
- 如何認識內部審計？
n 案例分享：
n 1、公益行業(yè)主要的業(yè)務管理和分析報告有哪些？什么樣的分析報告最簡潔實用？
n 2、募集資金的分析報告應該怎么寫？
六、【全面預算管理】實現戰(zhàn)略、計劃、預算和績效考核的完美統一
n 如何確定預算目標？（SMART原則）
n 預算編制的流程與節(jié)點控制
n 預算的跟蹤反饋流程與各部門角色
n 預算差異分析 (Analysis of variance) 及業(yè)績評價
案例分析：
案例1：公益行業(yè)管理者財務控制的著眼點分析
案例2：部門預算編制的要點和方法。
七、現金流管理和資金管控
n 現金流預測
n 資金使用效率分析
n 資金管理流程和資金使用審批權限設置
n 資金安全和管控模式
n 投資回報和價值最大化對現金流的影響
案例分析：
案例1：如何做好公益行業(yè)的現金流預測和日常管理？
案例2：最新現金流管理和投融資
