主講：林承鐸老師

【課程背景】

本課程緊貼國資委《關(guān)于做好2025年中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》，聚焦“穿透式監(jiān)管”與“智能化管控”的體系重塑要求，結(jié)合黨委、董事會及各職能部門的履職邏輯，從組織體制、制度流程、監(jiān)督執(zhí)行三個(gè)層面系統(tǒng)解析如何推動內(nèi)控落地。通過案例講解與制度拆解，幫助管理者建立應(yīng)對新一輪監(jiān)管挑戰(zhàn)的實(shí)戰(zhàn)思維與路徑工具。

【課程收益】

本課程幫助學(xué)員理解穿透式監(jiān)管背景下的體制與機(jī)制重構(gòu)要求，厘清三道防線的職責(zé)邊界與協(xié)同方式。通過典型風(fēng)險(xiǎn)事件復(fù)盤、制度執(zhí)行障礙破解、監(jiān)督評估機(jī)制優(yōu)化等模塊，使黨辦、董辦、風(fēng)控審計(jì)等職能人員掌握落實(shí)內(nèi)控目標(biāo)的具體路徑與工具，有效支撐本單位構(gòu)建“可追溯、可核查、可問責(zé)”的現(xiàn)代內(nèi)控體系，實(shí)現(xiàn)從合規(guī)到高效治理的轉(zhuǎn)型。

【課程對象】國企風(fēng)控審計(jì)黨務(wù)財(cái)務(wù)各部門人員

【課程時(shí)長】0.5天（6小時(shí)/天）

【課程大綱】

一、2025年國資委內(nèi)控體系新要求要點(diǎn)解讀

（一）最新通知重點(diǎn)內(nèi)容解析與國企干部應(yīng)知應(yīng)會要點(diǎn)

（二）“穿透式監(jiān)管”與“智能化管控”新提法背景與監(jiān)管具體要求

（三）國企體系建設(shè)的六大方向落實(shí)

（四）國企治理變革路徑的合規(guī)實(shí)踐

二、組織體制與機(jī)制穿透：黨委-董事會-部門的貫通履責(zé)

（一）內(nèi)部控制全鏈條內(nèi)控管理體系構(gòu)建

（二）“一貫到底”的體制性與機(jī)制性障礙破解

（三）三重一大權(quán)責(zé)清單更新與穿透式授權(quán)治理

三、制度與流程穿透：重點(diǎn)崗位與流程的實(shí)操落地

（一）國企內(nèi)控規(guī)章制度“廢改立”的標(biāo)準(zhǔn)與路徑

（二）穿透式管理在預(yù)算、投資、合同、支付等場景落地案例分享

（三）智能化系統(tǒng)支撐下的數(shù)據(jù)穿透與留痕

四、監(jiān)督評估與穿透責(zé)任落實(shí)：監(jiān)督協(xié)同與信息閉環(huán)

（一）內(nèi)控三道防線責(zé)任分工與協(xié)同機(jī)制再設(shè)計(jì)

（二）高頻問題子企業(yè)的穿透式監(jiān)督評價(jià)機(jī)制分析

（三）境外業(yè)務(wù)與遠(yuǎn)端子公司的責(zé)任追溯機(jī)制

（四）近期監(jiān)管處罰與關(guān)注要點(diǎn)分析

五、三類部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對聯(lián)動與案例解析

（一）子企業(yè)違規(guī)投資引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的追責(zé)鏈條復(fù)盤

（二）風(fēng)控、審計(jì)、財(cái)務(wù)聯(lián)動的監(jiān)督閉環(huán)構(gòu)建

（三）制度-執(zhí)行-問責(zé)一體化機(jī)制演練

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制與合規(guī)的一體化整合

（五）案例分享與要點(diǎn)分析