課程背景
流程是為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的一組系列活動(dòng)，企業(yè)如果獲得持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，必然要不斷自我創(chuàng)新以保持其差異化的流程競(jìng)爭(zhēng)能力，企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及各個(gè)方面和各個(gè)部門(mén)，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、產(chǎn)品研發(fā)、供應(yīng)鏈、售后服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要有效的流程和控制制度來(lái)協(xié)調(diào)、組織各部門(mén)之間銜接的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
審計(jì)作為一種監(jiān)督機(jī)制，是指為了查明有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的認(rèn)定與所制定標(biāo)準(zhǔn)之間的一致程度，而客觀地收集和評(píng)估證據(jù)，并將結(jié)果傳遞給有利害關(guān)系的使用者的系統(tǒng)過(guò)程。
流程審計(jì)旨在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效地評(píng)估，也可以對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的管理制度進(jìn)行評(píng)估；企業(yè)可以通過(guò)流程審計(jì)可以發(fā)現(xiàn)自身管理中存在的問(wèn)題；通過(guò)流程審計(jì)可以使企業(yè)員工更好地執(zhí)行制度和流程；通過(guò)流程審計(jì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)狀管理與業(yè)界最佳實(shí)踐企業(yè)存在的差距，可以明確企業(yè)在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，企業(yè)可以根據(jù)流程審計(jì)報(bào)告結(jié)果，來(lái)進(jìn)行管理優(yōu)化與改進(jìn)，因而流程審計(jì)逐漸成為企業(yè)管理規(guī)范性建設(shè)和持續(xù)提升管理效率的源動(dòng)力。
通過(guò)此課程學(xué)習(xí)，我們會(huì)幫助企業(yè)認(rèn)清目前企業(yè)管理存在的現(xiàn)狀問(wèn)題，通過(guò)與業(yè)界標(biāo)桿級(jí)流程體系建設(shè)的對(duì)比，發(fā)現(xiàn)自身企業(yè)在制度和流程建設(shè)中存在的問(wèn)題，我們還會(huì)以業(yè)界成功最佳實(shí)踐和大量的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，幫助企業(yè)如何通過(guò)使用流程審計(jì)的方法和工具，提出企業(yè)未來(lái)管理優(yōu)化和改進(jìn)的建議，
從而不斷地提升流程和組織能力。
培訓(xùn)收益
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)的方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)的方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)的方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程執(zhí)行力審計(jì)的方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程的關(guān)鍵績(jī)效評(píng)估能力審計(jì)的方法
? 學(xué)會(huì)掌握流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)的方法；
課程特色
內(nèi)容價(jià)值定位――課程內(nèi)容采用國(guó)際上先進(jìn)的流程審計(jì)管理思想和方法論，結(jié)合國(guó)內(nèi)外企業(yè)流程審計(jì)的最佳實(shí)踐案例。
實(shí)操性和互動(dòng)性――培訓(xùn)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)企業(yè)實(shí)際的流程審計(jì)演練、案例研討等方式，加深學(xué)員對(duì)所學(xué)內(nèi)容的理解和實(shí)際轉(zhuǎn)化能力。
講師的專(zhuān)業(yè)性――流程管理和供應(yīng)鏈領(lǐng)域的資深專(zhuān)家，有資深的業(yè)務(wù)管理實(shí)踐經(jīng)歷，以及豐富的咨詢、培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)。
參加對(duì)象 企業(yè)中高層管理人員、中基層管理人員、審計(jì)部門(mén)、企管部門(mén)、流程管理部門(mén)、ISO9000相關(guān)人員
課程介紹
一、為什么要進(jìn)行流程審計(jì)
? 企業(yè)管理者對(duì)流程建設(shè)不重視
? 為了體系認(rèn)證而做流程
? 業(yè)務(wù)人員在流程建設(shè)中參與不足
? 沒(méi)有人對(duì)流程的負(fù)責(zé)
? 缺乏業(yè)務(wù)活動(dòng)的過(guò)程控制
? 不按照流程操作
? 沒(méi)有流程持續(xù)優(yōu)化
? 憑經(jīng)驗(yàn)做事
? 管理現(xiàn)狀問(wèn)題的診斷
? 企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估
? 管理改進(jìn)的需要
【案例】流程審計(jì)的重要性案例分析
二、流程審計(jì)概論
? 審計(jì)是什么
? 流程審計(jì)的目的
? 流程審計(jì)的范圍
? 流程審計(jì)的維度和要素
? 流程審計(jì)的方式
? 流程審計(jì)路徑
? 各階段流程審計(jì)的重點(diǎn)
? 通過(guò)流程審計(jì)，驅(qū)動(dòng)流程持續(xù)優(yōu)化
【案例】流程審計(jì)流程介紹
1、審計(jì)準(zhǔn)備
? 選擇審計(jì)項(xiàng)目
? 編寫(xiě)審計(jì)計(jì)劃
? 成立審計(jì)小組
? 設(shè)計(jì)審計(jì)要素及模板
2、審計(jì)實(shí)施
3、審計(jì)報(bào)告
4、跟蹤審計(jì)問(wèn)題改進(jìn)
三、流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)
? 審計(jì)要素：
? 領(lǐng)導(dǎo)的作用
? 管理人員績(jī)效要求
? 宣傳與培訓(xùn)
? 流程意識(shí)
? 變革意識(shí)
? 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
? 調(diào)查問(wèn)卷法
【小組演練】流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)
四、流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)
? 審計(jì)要素：
? 流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配
? 流程和組織的匹配
? 流程以市場(chǎng)和客戶為中心
? 流程和制度的匹配
? 流程和信息化建設(shè)的匹配
? 流程缺失的程度
? 流程體系的集成化程度
? 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
? 訪談
? 建模
? 對(duì)標(biāo)
【小組演練】流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)
五、流程的設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)
? 審計(jì)要素
? 客戶價(jià)值導(dǎo)向
? 流程適用范圍
? 流程的觸發(fā)條件
? 流程的輸入與輸出
? 流程的端到端閉環(huán)
? 流程的接口和協(xié)同
? 流程的責(zé)任匹配
? 流程關(guān)鍵活動(dòng)的業(yè)務(wù)規(guī)則
? 流程文件的規(guī)范性和統(tǒng)一性
? 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
? 對(duì)標(biāo)
【小組演練】：流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)
六、流程執(zhí)行力審計(jì)
? 審計(jì)要素
? 流程文控管理
? 流程培訓(xùn)
? 推行實(shí)施
? 流程執(zhí)行的符合性
? 流程執(zhí)行過(guò)程的問(wèn)題反饋機(jī)制
? 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
? 訪談
? 穿行測(cè)試（正向、逆向）
? 攻擊性測(cè)試
【小組演練】：流程執(zhí)行力審計(jì)
七、流程的關(guān)鍵績(jī)效評(píng)估能力審計(jì)
? 審計(jì)要素
? 流程的財(cái)務(wù)價(jià)值評(píng)估審計(jì)
? 流程的客戶價(jià)值評(píng)估審計(jì)
? 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
? 訪談
? 穿行測(cè)試（正向、逆向）
? 建模
? 指標(biāo)測(cè)評(píng)
【小組演練】：流程的關(guān)鍵績(jī)效評(píng)估能力審計(jì)
八、流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)
? 審計(jì)要素
? 流程管理的組織保障
? 流程的時(shí)效性
? 流程優(yōu)化的目標(biāo)和計(jì)劃
? 流程運(yùn)行過(guò)程的監(jiān)控和報(bào)告
? 流程持續(xù)優(yōu)化活動(dòng)
? 流程優(yōu)化工具和方法的普及
? 流程優(yōu)化案例的共享
? 流程優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制
? 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
? 訪談
? 對(duì)標(biāo)
?小組演練：流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)
